Tamamlayıcı Emeklilik Sistemi (TES), Türkiye’nin sosyal güvenlik yapısında köklü bir dönüşümün habercisi olarak 2026 yılında hayata geçmeye hazırlanıyor. Sistem, yaklaşık 20 milyon çalışanın maaşından yapılacak kesintiyle oluşturulacak dev bir tasarruf havuzunu hedefliyor. İşte TES hakkında bilmeniz gereken tüm detaylar:
Ne Zaman Başlayacak?
Yürürlük Tarihi: 1 Nisan – 30 Haziran 2026 tarihleri arasında başlayacak.
Yasal Dayanak: Orta Vadeli Program kapsamında çerçevesi çizildi; Resmî Gazete’de yayımlandı.
Kapsam: 4A (SSK’lı) özel sektör çalışanları ve 4C (memur) kamu çalışanları dahil olacak.
Maaşlardan Ne Kadar Kesilecek?
Çalışandan: Brüt maaşın %3’ü
İşverenden: Brüt maaşın %3’ü
Toplam: %6’lık kesinti, çalışan adına oluşturulan emeklilik fonuna aktarılacak.
Örnek Hesaplamalar (2025 maaşları baz alınarak):
| Brüt Maaş | Çalışan Kesintisi (%3) | İşveren Katkısı (%3) | Toplam Aylık Fon Katkısı |
|---|---|---|---|
| 26.005 TL (Asgari Ücret) | ~780 TL | ~780 TL | ~1.560 TL |
| 35.000 TL (Ortalama Ücret) | ~1.050 TL | ~1.050 TL | ~2.100 TL |
Not: Kesinti tutarları 2026’da brüt maaş artışına paralel olarak yükselecek.
Kaç Kişi Etkilenecek?
Özel sektör: Yaklaşık 17 milyon kişi
Kamu çalışanı: Yaklaşık 3,4 milyon kişi
Toplam: 20 milyon 382 bin kişi TES kapsamına alınacak.
Fonlar Nasıl İşleyecek, Kim Yönetecek?
Sistem, SGK’dan bağımsız çalışacak.
Fonlar, lisanslı portföy yönetim şirketleri tarafından yönetilecek.
Her çalışanın birikimi kişisel hesaplarda izlenecek.
Yatırımlar: Tahvil, hisse senedi, altyapı projeleri gibi uzun vadeli finans araçlarında değerlendirilecek.
Amaç: Hem emeklilik gelirini artırmak, hem de ülke ekonomisine uzun vadeli kaynak sağlamak.
Fon Büyüklüğü Ne Kadar Olacak?
2025 rakamlarına göre (ortalama brüt maaş: 35.000 TL):
Aylık fon girişi: ~42,8 milyar TL
Yıllık fon hacmi: ~513 milyar TL
10 yılda: 5,1 trilyon TL
20 yılda: 10,2 trilyon TL
💵 Döviz karşılığı (1 USD = 42 TL):
10 yıl: ~122 milyar dolar
20 yıl: ~244 milyar dolar
Bu rakamlar, Türkiye tarihinde oluşturulacak en büyük iç tasarruf fonlarından biri olacak.
Ne Zaman ve Nasıl Ödeme Alınacak?
Minimum 10 yıl sistemde kalma şartı var.
Kadınlar: En erken 58 yaş,
Erkekler: 60 yaş (1/5/2008 sonrası sigortalılar için 65 yaş)
Bu koşullar sağlandığında TES’ten SGK emekli maaşına ek gelir sağlanacak.
Erken Çekim Mümkün mü?
Doğum, askerlik, hastalık, evlilik gibi durumlarda erken çekim olup olmayacağı henüz net değil.
Bu tür detaylar, yasa taslağının Resmî Gazete’de yayımlanmasıyla kesinleşecek.
Beklenti Gerçekçi Olmalı: “İkinci Emeklilik” Değil, Ek Gelir Desteği
TES kamuoyunda “ikinci emeklilik” olarak lanse edilse de, uzmanlara göre bu beklenti fazla iyimser:
Beklenen katkı oranı: SGK maaşının %10 – %20’si kadar
Örneğin:
20.000 TL SGK maaşı alan biri için TES katkısı: 2.000 – 4.000 TL
Yani TES, SGK gibi temel maaş sağlamayacak, yalnızca kısmi bir destek sunacak.
Sistemin Etkileri
Çalışan Açısından:
Her ay net maaştan %3 kesinti olacak.
Karşılığında uzun vadede ek gelir potansiyeli var.
İşveren Açısından:
%3’lük ekstra maliyet yükü doğacak.
Özellikle KOBİ’ler için bu yük ciddi olabilir.
Ekonomi Açısından:
Sermaye piyasalarına derinlik kazandıracak.
Yerli tasarruf oranlarını artırarak dış borçlara bağımlılığı azaltabilir.
Dev projeler için iç kaynaklı uzun vadeli finansman yaratacak.
